Что делать с материнским капиталом и как получить налоговый вычет
Что делать с материнским капиталом и как получить налоговый вычет? Шпаргалка для покупателей недвижимости и ипотечных заемщиков.Более половины покупок недвижимости сейчас происходит с привлечением ипотечного кредита.
Более половины покупок недвижимости сейчас происходит с привлечением ипотечного кредита. Как бы не боялись люди кредитов, часто они не имеют иных возможностей для улучшения своих жизненных условий. Другая причина – материнский капитал, который как-то надо использовать. Ждать три года при этом совсем не хочется. Так как цены на недвижимости меняются, и инфляция через три года превратит сумму в гораздо меньшую. И даже без этого, суммы капитала не хватит на квартиру, а, значит, нужны и свои средства, или кредит. А личные условия требуют расширения жилплощади с того самого момента, как возникло право на этот капитал. Иными словами, тесно в квартирке становится. Кредит, помимо всего, удобен еще и возможностью получить наловоый возврат уплаченного налога на доходы физических лиц в случае использования ипотеки на гораздо большую сумму, чем без нее. Так как налоговый вычет-возврат при покупке квартиры доется только один раз в жизни, то это выгодно как раз-таки, если сумма кредита большая. Теперь по порядку о том, как ипотечному заемщику использовать сначала материнский капитал для участия в кредите, а потом – как оформить налоговый вычет.
К слову, материнский капитал составляет сейчас более 350 тыс руб. А налоговый вычет будет составлять 13% от суммы кредита+процентов по нему. Тянуть с использованием маткапитала не стоит, так как: - неизвестно, какова будет дальнейшая социальная политика государства, так как средств на социальное и пенсионное обеспечение у государство и так уже не хватает. - при инфляции около 15% в год и росте цен на недвижимомть примерно на ту же величину, покупательная способность маткапитала через 3 года уменьшится как минимум вдвое! - даже учитывая страховки по ипотеке, комиссии и волокиту, сумма МК все равно покроет их, если не ждать слишком долго.
Налоговый вычет с процентами по кредиту. Обычно пр существующих ставках переплата по кредиту за весь срок кредита составит не менее 100% кредита. Т.е. если ваш кредит на 1,5 млн, то и проценты будут не менее. И тогда налоговый вычет-возврат составит (2 млн+1, 5 млн)*13% = 455 тыс руб. Пусть вы будете получать эти суммы очень и очень постепенно, в зависимости от вашей официальной зарплаты. Но! Где гарантия, что вы еще один раз будете покупать квартиру в ипотеку? Ведь первый кредит вам придется выплачивать 10-15 лет. Будут ли через 15 лет существовать такие возможности?
Итого: 350 тыс. руб. вы используете сразу, 450 тыс. – впоследствии постепенно, это потихоньку «капающая» копеечка, которая лишней не бывает. Пусть долго, пусть с ежегодной сдачей деклараций и общением с банком – но это более 700 тыс. руб. Пока же практика показывает, что государство вряд ли потянет в будущем столь значимые и значительные для семейного бюджета возможности. Тем более, если вы уже все равно решились на ипотеку…
Как оформить ипотеку, выбрать программу банка, получить преференции-скидки от банков для клиентов «ЭКСПЕРТ», мы рассказывали не раз. Вы всегда можете обратиться и для оформления, и даже просто за советом, к нашим ипотечным брокерам.
Теперь как оформить использование маткапитала (МК) для погашения ипотеки. Использовать маткапитал может и мать, получившая его, и супруг, состоящий в зарегистрированном браке. Это важно, так как находящейся в декретном отпуске матери банк кредит может не выдать. Т.е. можно выбирать, на кого оформлять кредит (у кого подтверждаемые доходы выше, и на кого потом выгоднее оформит налоговый вычет). Может, супругам стоит быть и созаемщиками в этих целях. Для подстраховки можно заключить брачный контракт. Для использования МК в целях частичного гашения ранее оформленной ипотеки и процентов по ней, нужно предоставить в Пенсионный фонд: - заявление на распоряжение МК ( прошу использовать для гашения ипотеки и т.д…) - подлинник самого сертификата - документы, удостоверяющие личность и регистрацию ( паспорт) свои и членов семьи, проживающих в купленной в ипотеку квартире. - копию кредитного договора, графика платежей и справку о процентах. - справку об остатке задолженности по ипотечному кредиту - свидетельство о праве собственности на купленную с использованием этого кредита квартиру - обязательство заемщика-собственника по оформлению долей на детей после снятия обременения. Этот пункт очень важен! Каждый из 2 детей должен после гашения ипотеки, должен получить доли в собственности. Иначе использование маткапитала впоследствии может быть оспорено! - копию свидетельства о браке - выписку по коммунальным платежам. Пенсионный фонд также может потребовать и другие документы.
Налоговый вычет на покупку квартиры с использованием ипотеки. Его нужно оформить в течение 3 лет после покупки квартиры. Желательно сдать декларацию в течение 1 квартала года, следующего за покупкой, так как налоговая достаточно долго обрабатывает их. Декларацию можно заполнить в программе, скачав ее здесь: http://www.nalog.ru/document.php?id=28507&topic=prog_fiz Тут же находится подробная инструкция по заполнению и установке. С одной стороны, можно не торопиться. С другой – чем дольше срок, тем более, вероятность утери каких-то документов, которые будут необходимы для предоставления в налоговую. Да и суммы возвратов вы начнете получать раньше. Даже если в какой-то год после оформления вычета вы не будете получать зарплату по личным причинам, остаток оформленного вычета будет переноситься на последующие годы. В общем случае для оформления вычета на покупку нужно предоставить в налоговую: - свидетельство о собственности или акт приема-передачи квартиры - договор купли-продажи - платежные документы, подтверждающие оплату квартиры и кредитных платежей и процентов по ним - кредитный договор со всеми приложениями.
Важно! Если квартира приобретена в строящемся доме,то для получения налогового вычета придется дождаться момента, когда у вас будет свидетельство о собственности или аут приема-передачи квартиры. От банка придется ежегодно приносить справки о процентах и остатке долга по кредиту Также будет нужно предоставление справки о доходах. Декларацию в налоговую нужно будет сдавать ежегодно. Поэтому к формированию пакета документов как в налоговую, так и в пенсионный фонд, нужно отнестись серьезно, чтобы потом не доносить бумагу за бумагой.
Процесс, как видите, волокитный. Для кого-то даже – трудоемкий. Но, с другой стороны, не пользоваться выгодными дял себя возможностями, пока они еще присутствуют в социальной политике государства – тоже ошибочно.
Теперь, получив необходимую информацию, оценив свои возможности, вы можете решить, в какой момент, и на каких условиях вам будет выгоднее всего улучшить свои жизненные условия. Стоит ли того ожидание, или, стоит поторопиться. А. может, оформить ипотеку будет выгоднее даже с учетом дополнительных затрат…. А мы готовы и подобрать квартиру, и помочь выбрать банк и оформить документы…
Автор: Андреева Елена, специально для Restate.ru
ул. Заставская, д. 31, корпус 2196084Санкт-Петербург,
Подписывайтесь на нашу группу в соцсетях
ВК,
Телеграм,
и наш канал в
Дзен"
: больше интересных новостей каждый день.
По собственной информации. Гиперссылка на Restate.ru обязательна.
Автор: редакция Restate.ru
Архив
Нашли ошибку или неточность? Нажмите CTRL и ENTER и расскажите нам про это
Елена Андреева зачем-то вводит в заблуждение своих читателей, рисуя им радужные картины одновременного воспользования преимуществами И материнского капитала, И налогового вычета. Так вот - это невозможно! Читайте внимательно Письмо Минфина от 23 апреля 2010 г. N 03-04-05/7-223.
"Вопрос: Физлицо для покупки дома взяло кредит в банке. Проценты по кредиту физлицо собирается уплачивать за счет средств материнского (семейного)
капитала. Подлежат ли налогообложению НДФЛ средства материнского (семейного) капитала? Имеет ли право физлицо на получение имущественного налогового вычета по НДФЛ по расходам на погашение данного кредита?
Ответ:
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 23 апреля 2010 г. N 03-04-05/7-223
Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел обращение по вопросам налогообложения налогом на доходы физических лиц средств материнского капитала и предоставления имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со ст. 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняет следующее.
В соответствии с п. 34 ст. 217 Кодекса не подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц средства материнского (семейного) капитала, направляемые для обеспечения реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей.
Подпунктом 2 п. 1 ст. 220 Кодекса установлено, что при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов, в частности, на приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, а также на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей и фактически израсходованным на приобретение на территории Российской Федерации жилого дома.
Согласно абз. 26 пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса имущественный налоговый вычет, предусмотренный данным подпунктом, не применяется в случаях, если оплата расходов на строительство или приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них для налогоплательщика производится, в частности, за счет средств материнского (семейного) капитала, направляемых на обеспечение реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей.
Расходы на погашение кредита, использованного на приобретение квартиры, являются расходами на приобретение данной квартиры.
Таким образом, имущественный налоговый вычет не может быть предоставлен по расходам, в том числе на погашение кредита, произведенным за счет средств материнского (семейного) капитала.
Заместитель директора
Департамента налоговой
и таможенно-тарифной политики
С.В.РАЗГУЛИН
23.04.2010"
Так что нельзя при погашении кредита мат.капиталом получать налоговый вычет с суммы, уплаченной в погашение кредита и процентов по нему.
Можно разве лишь только с суммы равной стоимости квартиры минус сумма материнского капитала, но при этом не более 2 млн рублей. Таким образом, налоговый вычет не превысит 260 тыс.руб (13% от 2 млн). А г-жа Андреева о 450000 мечтает...
7194 
Офисный рынок Петербурга просел более чем в 2 раза: сделок мало, цены растут
До 40%: ставки аренды растут во всех районах Санкт-Петербурга
Архитектура и дизайн в недвижимости Петербурга: тренды, кейсы, трансформация.jpeg "Как развивается рынок жилой недвижимости на Васильевском острове")
Как развивается рынок жилой недвижимости на Васильевском острове
Ипотека меняется, но остаётся ключевым инструментом для рынка — итоги третьего бизнес-завтрака «Доверия потребителя»
Рынок недвижимости 2025: как меняется спрос, стратегия девелоперов и поведение покупателей
